Осигуряване на минималното: какво губим от пенсия, болнични и майчинство
За много работещи осигуровките изглеждат като разход, който намалява нетната заплата. В краткосрочен план по-ниският осигурителен доход действително означава по-малки удръжки. В дългосрочен план обаче той остава записан в осигурителната история и влияе върху бъдещите права.
Осигурителният доход не е задължително равен на заплатата
Осигурителният доход е сумата, върху която се изчисляват осигурителните вноски. За работниците и служителите минималният му размер зависи от икономическата дейност на работодателя и квалификационната група на длъжността. Минималната работна заплата от 1 януари 2026 г. е 620,20 евро.
Съществува и максимален осигурителен доход. От 1 август до 31 декември 2026 г. той е 2300 евро месечно. До 31 юли размерът му беше 2111,64 евро. Над този таван не се дължат осигурителни вноски върху допълнителния доход.
По-ниският осигурителен доход се отразява на бъдещата пенсия
Размерът на пенсията за осигурителен стаж и възраст зависи от осигурителния стаж, нормативно определената тежест на стажа и индивидуалния коефициент.
Индивидуалният коефициент отразява съотношението между осигурителния доход на конкретния човек и средния осигурителен доход за страната през съответните периоди. При пенсии с начална дата след края на 2018 г. при изчислението по правило се използва осигурителният доход от 1 януари 2000 г. до пенсионирането.
Това означава, че продължителното осигуряване върху значително по-нисък доход може да понижи индивидуалния коефициент и съответно изчисления размер на бъдещата пенсия.
Не може обаче коректно да се твърди, че човек с определена заплата ще получава точно определена пенсия след 30 или 40 години. Размерът зависи и от бъдещия среден осигурителен доход, натрупания стаж, законодателството към момента на пенсиониране и други индивидуални обстоятелства.
Безработицата също се изчислява според официалния доход
Дневното обезщетение за безработица по общия ред е 60% от среднодневното възнаграждение или осигурителния доход, върху който са внесени или дължими вноски за фонд "Безработица" през последните 24 календарни месеца. Законът предвижда и минимален и максимален дневен размер.
Така двама души с еднакъв трудов стаж, но с различен официален осигурителен доход, могат да получават различно обезщетение при загуба на работа.
Майчинството: 90% върху база от последните 24 месеца
Обезщетението при бременност и раждане се изплаща за срок до 410 дни, от които 45 дни преди раждането.
Дневният му размер е 90% от среднодневното брутно трудово възнаграждение или среднодневния осигурителен доход за 24-те календарни месеца преди началото на отпуска. Съществуват допълнителни законови ограничения – обезщетението не може да надхвърля определеното среднодневно нетно възнаграждение и не може да бъде под минималния праг, предвиден в закона.
Затова и при майчинството продължителното осигуряване върху нисък доход може да има осезаем финансов ефект.
Болничните също зависят от осигурителния доход
При временна неработоспособност поради общо заболяване дневното обезщетение от държавното обществено осигуряване се изчислява в размер на 80% от среднодневното брутно възнаграждение или осигурителния доход за 18 календарни месеца назад.
При трудова злополука или професионална болест процентът е 90%.
Така ниският официален доход може да се усети не само след десетилетия при пенсиониране, а и значително по-рано – при заболяване, майчинство или оставане без работа.
"Минималното по договор, останалото в плик" крие и други рискове
Когато част от реалното възнаграждение не се декларира и не участва в осигурителния доход, работникът остава с по-ниска официална база за социалноосигурителните си права.
Освен отражението върху пенсията и обезщетенията, възниква и практически проблем при доказване на реално получаваното възнаграждение при трудов спор или при кандидатстване за банков кредит.
Как да проверим върху каква сума ни осигуряват
От началото на 2026 г. НОИ предоставя електронните си справки чрез Единния портал за електронни услуги. Достъпът е възможен с ПИК на НОИ, ПИК на НАП или квалифициран електронен подпис.
В електронното осигурително досие гражданите могат да проверяват подадените за тях данни за осигурителни периоди и осигурителен доход. НОИ посочва, че чрез портала могат да се проследяват данните, подавани от работодателите от 1997 г. насам.
Осигурителният доход не е просто число във ведомостта. Той определя основата, върху която се изграждат редица бъдещи права – от обезщетението при болест или безработица до размера на пенсията.
По-ниските вноски могат да изглеждат като икономия днес, но при продължителен период на осигуряване върху ниска база цената може да б